確定申告の準備中・・・

現在、ちまちまと確定申告書類の作成中です。 僕は別に確定申告しなければいけない義務はないんですけど、申告すると税金が還付されますんで。

僕の税金還付項目は二つです。一つは株式譲渡所得。もう一つは外国税額控除です。

株式譲渡所得   要するに株式を売買して、利益が出ると税金が掛かるのです。僕は特定口座を使っているので、証券会社が一年の収支を計算して納税済みです。でもなんで確定申告するかというと・・・複数の証券会社で取引をしていて、ある社では利益が出て、別の社で損益が出たとしても、誰も損益通算してくれないから。

例えば、A証券で10万円の利益を上げ、B証券で5万円の損。C証券で3万円の損を出したとします(僕の今年のパターンorz)。確定申告しなければ、僕はA証券の利益10万円に対する税金が徴収されます(BC証券は利益を上げてないので税金はゼロ)。

これを確定申告して損益通算をすることで、はじめてABC証券の合算利益2万円(10-5-3万)に対する税金と正しく認識され、差額が還付されるってわけ。(正確には「お前売買利益以外に配当貰っとるやろ。配当も入れて計算するんやぞ」です。)

外国税額控除   外国の株式(例えばアメリカ株)を持ってて、配当を貰うと、まずアメリカ政府が配当利益税を取ります。そのうえで日本政府が配当利益税を徴収するんですな。これって二重課税でおかしいだろ・・・ってことで、 アメリカ政府が配当利益税 として徴収した分を、控除してあげましょう って制度です。

僕の場合、これが数万円になるんですけど、国税庁の確定申告書等作成コーナーで計算すると「アンサンの外国税額控除は×万円なんやけど、給与所得が少なすぎて全額控除できへんのやわ。気の毒だけど1万円くらいしか控除できひん。悪いけど差額は諦めてな」(意訳)と言われてしまいました。

うーん、「税額控除」なので、仕組みとしてはそうなんだけど。本来払わなくてもいい税金なんだから、控除じゃなくて「全額返還」してくれるのが筋だと思うんだけどなあ。 それも低所得者(今年の4月から働き始めたんで、総支払額で160万円行かなかった・・・)苛めることないよ・・・ と納得いかんけどしょうがないですよね。昔から泣くこと地頭(荘園を管理し、税金を取り立てていた役人)には勝てん。て言いますし。 

それでも、3万円近く戻ってくるようだから、一応頑張って計算した甲斐があります。割のいい副業みたいなもんすね。

 と、ちまちま計算しててふと思ったんだけど。 

もしあなたが、あしながおじさんから贈与を貰ったら、あなたはそれを確定申告しないといけません。なぜなら贈与税がかかるからです。(年間110万円までは無税なので申告しなくてもいい)

贈与税は、個人から財産をもらったときにかかる税金です。贈与税は、一人の人が1月1日から12月31日までの1年間にもらった財産の合計額から基礎控除額の110万円を差し引いた残りの額に対してかかります。したがって、1年間にもらった財産の合計額が110万円以下なら贈与税はかかりません(この場合、贈与税の申告は不要です。)。贈与税がかかる場合及び相続時精算課税を適用する場合には、財産をもらった人が申告と納税をする必要があります。申告と納税は、財産をもらった年の翌年2月1日から3月15日の間に行ってください。

国税庁 No.4402 贈与税がかかる場合

さて問題。 K君は、お母さんの友人A氏から、400万円の贈与を貰って学費にあてました。ただし、K君は贈与だと思ってたけど、A氏は貸与したものだから返して欲しい と言っています。貰った時期は不明確ですが、2年の間に400万円貰ったとすると、年間110万円は確実に超えているようです。さて、K君は贈与を確定申告しなければいけないのでしょうか?

答え K君が贈与だと認識してる以上、確定申告が必要だろ。もっとも僕は税法の専門家じゃないので責任は持てんけど、法学修士で法科大学院を目指すほどのK君は、もちろん申告して納税してると思いますんで、それ出したら法的には解決じゃね?  

道義的には、これを贈与とみなすの人としてどうよ?とか、法律家にはなってほしくないタイプの人やな と思うけど。

私の母と元婚約者の方は、平成22年9月に婚約し、結婚生活を始める準備をしていました。母の再婚については私も嬉しく思いましたし、私自身も元婚約者の方とはとても親しくさせていただきました。婚約期間中、元婚約者の方から金銭的な支援を受けたこともあります。

平成24年9月、元婚約者の方から母に対して婚約を解消したいというお申し入れがありました。・・・その際に母が婚約期間中に受けた支援については清算させていただきたいとお伝えしたところ、元婚約者の方から「返してもらうつもりはなかった」という明確なご説明がありました。支援や慰謝料の点を含めて金銭的な問題はすべて解決済みであることを二人は確認したのです。・・・
 ところが、婚約を解消して1年ほど経った平成25年8月ころ、母は元婚約者の方から交際していた期間に負担した費用の返済を求めるお手紙を受け取りました。婚約解消時の確認事項に反する突然の要求に驚いた母は、専門家に相談してアドバイスを受けるとともに、元婚約者の方と直接お目にかかって、ご要望は応じかねることとその理由をお伝えしました。

小室圭さん 借金トラブル報道「解決済みの事柄であると理解してまいりました」


投資を始めようとするアナタに

年末年始の休みに、友達に「ある程度お金も溜まってきたし、そろそろ投資を始めようかな」って相談?されました。 前にも同様のタイトルで記事を書いたような気がしますけど、年始の良い機会だし再度書きます。

僕が投資を始めたのは、社会人1年目の時。社会人初日、最初の出社日に僕は「俺、サラリーマンとして、こんなところに定年までいるなんて、耐えられない。脱出の道をさっさと見つけねば!」って思ったことが始まりです。(ありがちな展開だ)

社会人1日目の若造が、「サラリーマン 無理っす」って、いくら僕でも世間知らずだと思います。それでも職場に通ううちに居心地も良くなり、後になって思ってもホワイト企業の中でもホワイト部署だったと思います。しかし最初の認識は全く揺らぎませんでした。そして、その年のうちに100万円を貯め、投資をスタートさせることになりました。 ともかく金を増やしたいと。

当時は今ほど「投資することが重要」という認識は世間に広まっておらず、関連書籍や投資環境も今ほど整っていなかったけど、それでも貯めた百万円を「投資」池に投げ込む悲壮な行為(と投資初心者の僕は思った)を実行する僕の決意は変わりませんでした。不安だったけど。

それから二十年近く経ちました。ホントどうしようもない理由から投資をスタートさせていますが、不純だけどぶれない決意があったからこそ、「失われた二十年」でほとんど利益が上がらず。 リーマンショックでは大損してたのに、投資を中断することなく続けて来られたのだと思います。 

現在は投資環境も整い、社会的にも気軽に投資をしやすい雰囲気になっていますけど、これから先も リーマンショック 級の出来事が起き、投資して損が発生するという状況は、これからも当然起こることでしょう。でもそこで投資をやめたらダメだと思います。

ってことで、長くなったんだけど、最初にある程度投資の目的をはっきりさせて、そこに到達するまでは大波があろうと火事があろうと、投資を続ける(市場から下りない)と決意することが、投資の長い航海を始める前に、まず大事なことじゃないかと思います。コロンブスもそうして新大陸を発見したんだ(笑)。

と長い心構えになっちゃった(笑)。具体的にどうすべきかってところは、ネット上にはいろいろないい記事があるので、詳しくはそちらを見ていただくとしましょう。投資を趣味にするのでなければ、最小限の時間で投資をして、あとは他に有意義に時間を使える、インデックス投資を基礎にするのがよいと思います。

だからよく見ているインデックス投信ブログから記事をリンクして貼っておくんで、時間あるときに見ると勉強になると思うよ。

1.投資の基礎学習だけはしておこう。

大切なお金を投資するんで、ある程度知識は押さえておいた方がいいでしょう。最初は 水瀬ケンイチ「お金は寝かせて増やしなさい」のKindle版を買って読もう。1月7日までのセールなら、定価の半額の810円で買えるから!

長期投資、分散投資、積み立て投資など、投資の基本的な考え方や、投資信託、インデックスファンドについてのこと、おすすめ便利ツールやサイトなどが書いてあります。

インデックス投資が、短期では上がったり下がったりしながらも、なぜ長期ではプラスのリターンが期待できるのか、骨太な理屈部分もまとめて書きました。

長期投資の間には、相場の暴落が避けられないことも書きました。実際に、苦しい暴落相場の時に私がどう考えて、どのように乗り切ってきたのか、15年にわたるインデックス投資の実践記を、生の資産金額入りの推移とともに掲載しました。

通常1,620円のところ、キャンペーンで 50%OFF の810円で買えます。 キャンペーン期間は、お正月あけの1月7日(月)までです。

「お年玉抽選付き!期間限定【50%OFF】キャンペーン」で、拙著「お金は寝かせて増やしなさい」も50%OFF

2.積立NISAとidecoをフル活用しよう。

もう使っているみたいだけど、利益が出た場合にかかる20%の税金が免除になることと、idecoは全額所得控除が効くから。余裕があれば、全額使い切るのが一番有利だと思う。ただしidecoは60歳まで払い戻しできないからね(年金なんで・・・)

個人で資産運用するなら二つの非課税口座である「つみたてNISA」と「iDeCo」で十分資産形成できるという考えです。

それ以外はこの二つを活用してなおお金に余裕があればいいいと思います。

今回は個人投資家のシンプルな資産形成はこの二つの口座で十分な理由を紹介します。・・・

何度も言いますが、ネットには凄い人が沢山いて毎月数万円の投資など大したことないと思ってしまうかもしれませんがこれを十年単位の長期で続けていけば十分な資産になると思います。
しかし大半の人はこれができません。ちょっとお金が溜まると短期間で資産を増やそうと怪しげな金融商品や取る必要のない不必要なリスクを取ってお金を増やすことができません。
なまじネットで簡単に情報を仕入れることが出来るだけある意味厄介な問題だと思います。
ロボアドバイザーなどの不必要なサービスや取る必要のないリスク、今なら仮想通貨やソーシャルレンティング などが代表的なものです。また安易なレバレッジで取引をするFXなどもそうです。
投資は最終的にコツコツどんな時でも続けていける人が最終的に良いリターンをあげることができると思いますよ
個別株などに投資をしたい人もいるでしょうが、非課税口座で積立を行なってまだ金銭的に余裕があるならやればいいと思います。
人というのは簡単なことをコツコツ続けて行くのが苦手な生き物だと思いますよ。
だからそれができる人は強いのです!

個人投資家の資産運用が「つみたてNISA」と「iDeCo」だけで十分な理由を紹介。

3.積立NISAは、楽天証券に口座を開いて、楽天カードで積み立てを始めるのが今のところ一番よろし。

楽天グループはあんまり好きじゃないけど、積立NISAの年40万円の積立に対し1%のポイント還元があり、そのポイントも 積立NISA で使用できるのは素晴らしいっす。ついでに楽天銀行の口座も開設してリンクさせると、楽天銀行普通預金口座の利子が0.1%にアップ。普通預金で定期預金並みの利子が享受できるので、僕はメインバンクにしています。 

以前の私は楽天カードに対してドン引きでした。
《楽天グループだけ良ければいい》みたいな雰囲気やCMのアクが強いとか・・・完全に私の偏見ですね。

転機となったのは2017年8月、楽天証券でポイント(楽天スーパーポイント)で投資信託が購入できるようになったことです。

この時から楽天カードや楽天証券をメインに変更したのですが、利用したら大満足でした。

今回は楽天が嫌いな私が、気持ちを180度転換した理由を書いていきます。

アンチ楽天の私が、楽天カードの虜になった理由!ポイントが魅力すぎる

4.積み立てるETFは、アメリカ株主体がいいんじゃね?

ここはいろいろ議論のあるところだし、迷ったら「全世界」に投資するという考え方もありますけど、僕はアメリカ主体でいいと思うなあ。 日本株は趣味程度でいいかと。いい日本企業もあるけれど、これから人口が激減する国だし、不祥事企業の退場ルールが恣意的に運用されすぎとる気がするので。

つみたてNISA対応商品は、金融庁によって事前に選別された商品だということです。
 そのため、基本はインデックスファンドか実績あるアクティブファンドです。大きな失敗は無いでしょうが、いくつか持っておきたい視点がありますのでここでおさらいをしておきたいと思います。
米国が投資の本流

先進国というくくりの罠

新興国をどうとらえるか

日本株への対応
 以下、簡単に触れていきます。

つみたてNISAのおすすめ商品ベスト3

5.不動産投資(自宅を購入すべきか?賃貸にすべきか?)

いろんな考え方があるっすね。僕自身は、後者の考え方に近いけど、前者の「住宅購入は不動産投資をすること(その物件を自分に貸して、他の利殖の機会を失うこと)」ということは頭に入れておくべき考え方かも。もっとも、土地の田舎の一軒家なんて、実質的に家の資産価値なんてほとんど無いようなものだ。

坂口孝則著「野比家の借金~人生に失敗しないお金の考え方」を読んだ。
本書は、金銭に関するドラえもんのエピソードをピックアップし、住宅、保険、子どもの教育など、人生の重要支出について語った本。「住宅購入は不動産投資をすること(その物件を自分に貸して、他の利殖の機会を失うこと)」「養老保険や終身保険は内部収益率が低く、保険に貯蓄性は求めるべきではない」など、非常に共感できる内容。

特に興味深かったのは、「経済的に考えれば子どもがいる家庭は家を買わない方が良い」という主張。子どもを育てる費用は1人当たり約3000万円(住宅1軒分に相当)。住宅購入(不動産投資)を行った場合、キャッシュフローが回らず、子どもに満足な教育を受けさせることが難しくなる可能性があるとのこと。

地価と給与が右肩上がりで上昇していた時代は、住宅購入・生命保険・子どもの教育・都市部のマイカー保有などは、特に選択する必要もなく、多くのサラリーマン家庭で、すべてを手に入れることができた。終身雇用が崩壊し、給与が上昇しない現代では、何かを選択したら何かを選択できない時代に来ている。

世の中では、「結婚したら住宅購入」というパターンが多いが、その他の将来の選択を狭める可能性を考慮して住宅購入を決断しているケースは少ないのではないかと思う

子どもがいる家庭は住宅を買わない方が良い?

持ち家などの偏った消費は、個人の価値観が大きく影響します。例えば、車好きの人であれば、車にお金をかけるでしょうし、楽器好きの人は高級楽器を買います。旅行好きの人は海外旅行をガンガンしますし、グルメな人は、食い物にお金をかけます。この金額は、一生分で考えると、持ち家プレミアム分を軽く超えると思います。

  「貧乏人のデイトレ..」の試算例では、5000万円の持ち家用物件は、1000万円ぐらいの持ち家プレミアムを含んでいるとのこと。持ち家の人は、そうでない人に比べ、1000万円分のぜいたくをしていることになります。

 一方で、例えば持ち家をせずにその分、年間30万円分くらい、のぜいたく消費をしている家庭を考えて見ます、この場合、30年間で900万円分のぜいたく消費をしたことになります。このぜいたく分を5%で運用したケースを考えると30年で1993万円に相当します。

 持ち家は、そういうぜいたくのうちのひとつかもしれません。無駄遣いはいけませんが、何のぜいたくもせず、生きていても仕方ありませんしね。

持ち家について考える

住宅ローンは、ネット銀行が金利が安いみたいだけど、ぜーんぶ自分で手続きをしたり、相談が電話だったり、対面の方が楽な面もあるみたい。ところが、SBI銀行は大都市に対面窓口があって、便利みたいだよ。知っててもいいのかも

住宅ローンを組もうと考えている人は、1度はSBIマネープラザさんに行ってみるとよいですね。ネットバンク系の住宅ローンが対面で選べて、疑問点を聞きながら契約できるからです。

 住宅ローンは金融機関各社によって金利や手数料が違います。言うまでもなく、傾向としてはネットバンクが最も安く、その後都銀、地銀、信金・信組と続きます。数千万レベルの買い物になるので、ちょっとした違いが大きな違いになります。

SBIマネープラザは対面でネット銀行の住宅ローン契約ができる

6.その他

ふるさと納税はしてますか〜 どうせ納めなきゃいけない税金。返礼品を貰って食費を浮かそう。僕は今、ふるさと納税で得するほど年収がないんだけど。

「ふるさと納税」一覧

保険は入っていますか?入ってたら、一度見直しをするとよいかも。

私は健康保険には加入していますが、それ以外の民間の保険にはほぼ加入していません。現在、共働きで子どもがいないため当面の保障が少なくてすむという事情があります。

それに、春になるとなぜか社内に入り込み、声をかけてくるきれいなお姉さん(保険のセールスレディ)には、あまりかかわりたくないという思いが強いです。

<ご参考>
2018/04/01 新入社員の皆さんへ、梅屋敷商店街のランダム・ウォーカーからのメッセージ (2018年版) – 梅屋敷商店街のランダム・ウォーカー(インデックス投資実践記)

東洋経済の記事で「検討に値する保険」と書かれていた保険にさえ、どれにも加入していないので、保険の備えが少なすぎるかもしれません。

ただ、幸いにして、生活費の2年分以上の生活防衛資金と、投資信託・ETF等で運用している資産があります。まとまったお金が必要になる事態になったら、これらを使って対処していけばいいかなと考えています。

もちろん、人によって家族構成や仕事内容次第では、保険が必要なこともあるでしょう。

週刊東洋経済2018年11月24日号「保険の罠」に恐ろしい業界圧力が垣間見える

  アドバイスが長くなりましたが、以上。「貴船の安全なる航海を祈る 」貴船の 進路を決める船長は貴君ですし・・・